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Allianz Geschäftsbericht 2012

Geschäftsbericht 2012    Allianz Konzern Zeitwerte und Buchwerte von Finanzinstrumenten Die folgende Tabelle stellt die Buchwerte und die Zeitwerte der vom ­­Allianz Konzern gehaltenen Finanzinstrumente dar. Zeitwerte und Buchwerte von Finanzinstrumenten D 119 Mio € Stand 31. Dezember 2012 2011 Buchwert Zeitwert Buchwert Zeitwert Finanzaktiva Barreserve und andere liquide Mittel 12 437 12 437 10 492 10 492 Handelsaktiva 2 346 2 346 2 469 2 469 Finanzaktiva als „erfolgswirksam zum Zeitwert bewertet“ klassifiziert 4 937 4 937 5 997 5 997 Jederzeit veräußerbare Wertpapiere 383 254 383 254 333 880 333 880 Bis zur Endfälligkeit gehaltene Wertpapiere 4 321 4 719 4 220 4 422 Forderungen an Kreditinstitute und Kunden 119 369 137 215 124 738 134 9161 Finanzaktiva aus fondsgebundenen Verträgen 71 197 71 197 63 500 63 500 Derivative Finanzinstrumente und feste Verpflichtungen, enthalten in Übrige Aktiva 129 129 430 430 Treuhänderisch verwaltete Vermögenswerte 3 372 372 266 266 Finanzpassiva Handelspassiva 5 397 5 397 6 610 6 610 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und Kunden 22 425 23 140 22 155 22 6472 Investmentverträge mit Versicherungsnehmern 145 413 145 413 140 022 140 022 Finanzpassiva aus fondsgebundenen Verträgen 71 197 71 197 63 500 63 500 Derivative Finanzinstrumente und feste Verpflichtungen, enthalten in Andere Verbindlichkeiten 462 462 237 237 Verbindlichkeiten für kündbare Eigenkapitalinstrumente 2 601 2 601 2 881 2 881 Verbriefte Verbindlichkeiten, Genussrechtskapital und nachrangige Verbindlichkeiten 19 574 21 174 18 822 18 299 Treuhänderisch verwaltete Verbindlichkeiten 3 372 372 266 266 1 Enthält eine Korrektur in der Ermittlung des risikoadjustierten Diskontierungszinssatzes eines Teilportfolios (erhöht den Zeitwert um 857 MIO €). 2 Enthält eine Korrektur in der Ermittlung des risikoadjustierten Diskontierungszinssatzes eines Teilportfolios (verringert den Zeitwert um 383 MIO €). 3 Enthält in einen Trust ausgegliederte Forderungen und Verbindlichkeiten aus Entgelt­um- wandlungen. Der Zeitwert eines Finanzinstruments ist als der Betrag de­ finiert, zu dem Finanzaktiva bzw. Finanzpassiva zwischen sachverständigen, vertragswilligen und voneinander unab­ hängigen Geschäftspartnern getauscht bzw. beglichen werden können. Ohne Berücksichtigung von Sicherheiten entspricht das maximale Kreditrisiko der finanziellen Ver­ mögenswerte ihrem Buchwert. Bestimmung von Zeitwerten von Finanz­- ins­trumenten, die nicht zum Zeitwert bilanziert werden Nachfolgend wird die Bestimmung von Zeitwerten der­ jenigen Finanzinstrumente dargestellt, welche nicht zum Zeitwert bilanziert werden, deren Zeitwerte jedoch gemäß IFRS 7 darzustellen sind: D Konzernabschluss 231 Konzernbilanz 232 Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung 233 Gesamtergebnisrechnung 234 Eigenkapitalveränderungsrechnung 235 Kapitalflussrechnung 238 Konzernanhang 349

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